【公司费用报销管理制度】为规范公司各项费用的支出与报销流程，确保财务工作的有序进行，提高资金使用效率，防范财务风险，结合公司实际情况，特制定本制度。

一、适用范围

本制度适用于公司所有员工在日常工作中因公务需要所产生的合理费用支出。包括但不限于差旅费、业务招待费、办公用品采购费、交通费、会议费及其他与公司经营相关的必要开支。

二、报销原则

1. 真实性原则：所有报销项目必须真实发生，严禁虚报、假报或重复报销。

2. 合理性原则：费用支出应符合公司相关规定，不得超出合理范围。

3. 合规性原则：报销凭证必须合法有效，票据齐全，符合国家税务及财务制度要求。

4. 及时性原则：员工应在费用发生后及时办理报销手续，避免延误。

三、报销流程

1. 费用发生前：如涉及较大金额或特殊事项，需提前填写《费用申请单》，经部门负责人审批后方可执行。

2. 费用发生后：员工应在费用发生后的5个工作日内，整理相关票据并填写《费用报销单》。

3. 提交审核：将报销单及相关凭证提交至财务部，由财务人员初审，确认无误后交由部门负责人复核。

4. 审批流程：根据费用金额不同，需经不同层级领导审批。一般费用由部门负责人审批，较大金额需经分管领导或总经理审批。

5. 财务支付：经审批通过后，财务部门将在规定时间内完成款项支付。

四、报销标准与限额

1. 差旅费：按公司规定的差旅标准执行，包括交通、住宿、补助等。

2. 业务招待费：应控制在合理范围内，严格遵守公司相关审批流程。

3. 办公用品费：由行政部统一采购，个人不得自行购买报销。

4. 其他费用：如会议费、培训费等，需提供详细说明及审批记录。

五、票据管理

1. 所有报销必须附有合法有效的发票或收据，且内容清晰、完整。

2. 票据应为正规税务发票，电子发票需打印纸质版并加盖开票单位公章。

3. 严禁使用非正式票据或白条作为报销依据。

六、违规处理

对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、通报批评、扣发奖金、取消报销资格，甚至追究法律责任。

七、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释和修订。

2. 公司可根据实际运营情况对本制度进行调整，并以正式通知为准。

通过严格执行本制度，公司将进一步提升财务管理的规范化水平，保障企业资产安全，促进公司健康稳定发展。