在日常的差旅报销过程中，很多单位或个人会遇到这样的问题：出差时没有通过政府采购平台预订机票，或者未能使用公务卡进行支付，这种情况下是否还能正常报销？如果可以，又该如何操作呢？

首先，我们需要明确的是，虽然政府采购和公务卡制度是目前机关单位和国有企业普遍推行的财务规范，但并不是所有情况都必须严格按照这些流程执行。在实际工作中，确实存在一些特殊情况，例如紧急出差、临时安排、航空公司系统故障等，导致无法按常规流程操作。在这种情况下，只要能够提供合理的解释和相关证明材料，仍然可以申请报销。

那么，具体来说，未走政采机票、未使用公务卡的情况下，应该如何处理呢？

一、提前报备与说明

在出差前，如果预计到可能无法使用政府采购机票或公务卡，建议提前向单位财务部门或相关负责人进行报备，并说明原因。比如，由于航班紧张、时间紧迫，或者目的地无政府采购渠道等。这样可以在后续报销时减少不必要的麻烦。

二、保留完整票据与凭证

无论是否使用了政府采购平台或公务卡，都必须确保所有费用都有合法有效的票据作为依据。包括但不限于：

- 机票发票或电子行程单

- 酒店住宿发票

- 交通费（如出租车、地铁、公交等）发票

- 其他与差旅相关的合理支出凭证

此外，建议在报销时附上一份详细的出差说明，说明未使用政府采购机票及公务卡的原因，以供审核人员参考。

三、提交书面说明材料

对于未使用公务卡的情况，通常需要提供一份书面说明，内容应包括：

- 出差事由

- 出差时间与地点

- 未使用公务卡的具体原因

- 实际支付方式（如现金、个人银行卡等）

- 相关票据复印件

这份说明应当由本人签字，并经部门负责人审批后，作为报销附件提交。

四、遵循单位内部规定

不同单位对差旅报销的具体要求可能存在差异，因此在操作之前，最好先查阅本单位的《差旅费管理办法》或咨询财务部门，了解具体的报销流程和所需材料。有些单位可能会对“特殊”情况设置额外的审批环节，以确保资金使用的合规性。

五、注意合规性与合理性

虽然在某些情况下可以报销未走政采机票或未使用公务卡的费用，但必须确保整个过程符合国家相关财政政策和单位内部管理制度。不得以“特殊情况”为借口，随意绕过规定，否则可能面临审计风险或纪律处分。

结语

总的来说，即使在未走政采机票、未使用公务卡的情况下，只要能够提供充分的理由和完整的票据资料，仍然有机会完成报销。关键在于提前沟通、妥善保存凭证，并严格遵守单位的相关规定。只有在合规的前提下，才能确保差旅费用的顺利报销，避免因流程不规范而影响工作进度。